关于开展2023年度资产清查盘点工作的通知

各单位、各部门：

为规范和加强学校的资产管理，维护资产的安全和完整，根据《海南省省直行政事业单位国有资产管理暂行办法》和《海南大学固定资产管理办法》的有关要求，现决定开展2023年度全校设备家具类固定资产的清查盘点工作。为保证资产清查工作顺利开展，现将有关事项通知如下：

一、清查盘点基准日

2022年12月31日。

二、清查盘点对象

本次清查盘点工作的对象为全校各单位、各部门。

三、清查盘点数据来源

全校各单位、各部门的资产管理员以《2023年度固定资产清查盘点单》的格式，从资产综合管理系统中导出本单位、本部门教职员工的所有设备家具类固定资产、无形资产，形成本次清查盘点的账目。

四、清查盘点目的

通过本次清查盘点摸清家底，全面掌握各单位、各部门固定资产及无形资产的使用和管理现状，进一步规范和加强各单位、各部门的资产管理，确保固定资产及无形资产信息的完整和准确，真实反映我校在账固定资产及无形资产账、卡、物相符情况。

五、操作方法和具体要求

1、清查账实相符情况。

⑴各单位、各部门应指定专人负责，以资产管理员导出的《2023年度固定资产清查盘点单》为基础，每位教职员工采取“以物对账、以账清物”的方式，对清查范围内的资产进行逐一清查、盘点、核实。同时，核查本人正在使用的资产是否在本人名下，不属本人的资产，及时调拨、移交。

⑵教职员工完成本人名下的资产清查后，按本人名下资产的所属单位，提交给资产所属单位进行汇总。并在资产综合管理系统中，对非现工作单位的固定资产申请变动，移交给所属单位的相关人员。

⑶已调离本单位的相关人员的资产，由单位资产管理员负责督促资产使用人进行清查、汇总、办理移交手续，如资产使用人已不在学校的，由单位资产管理员负责清查、汇总、办理移交手续。

2、清查资产信息。

清查过程中要对《2023年度固定资产清查盘点单》中的各项信息逐一清查、核对，确保资产信息的完整性和准确性。特别是资产编号、资产名称、型号品牌、出厂号（制造号）、存放地点、使用人、盘点结果、现状等必填信息，实物与资产账的信息必须一致，如原信息有误，必须提供证明材料后，及时进行更正。

3、盘盈、盘亏资产处理。

⑴清查过程中，对“不属于本人的资产”即“有物无账”初步认定为“盘盈”、对“账上有记录却没有找到实物”即“有账无物”初步认定为“盘亏”。同时，在《2023年度固定资产清查盘点单》的“盘点结果”中注明“盘盈”、“盘亏”或“无盈亏”。

⑵对每一项盘盈资产，资产现使用的人需将该资产的资产名称、型号品牌、出厂号（制造号）、存放地点等信息补填到《2023年度固定资产清查盘点单》中，以便核实、查找资产的原使用人，进行资产调拨。

⑶对每一项盘亏资产，应查明原因，书面说明情况，按《海南大学固定资产损失责任认定及处理实施细则（试行）》执行。

4、清查工作总结。

各单位、各部门完成资产清查后，应形成关于本次清查工作的总结报告。报告内容要与《2023年度固定资产清查盘点单》反映情况相对应，报告应包括，但不限于以下内容：⑴总体情况、⑵账实相符情况、⑶盘亏情况、⑷盘盈情况、⑸存在问题和⑹特例事项。

5、材料报送形式和时间。

各单位应将①总结报告、②《2023年度固定资产清查盘点单》等清查盘点材料，经本单位行政主要负责人审核签字、加盖公章后，于2023年4月28日之前，报送至国有资产管理处资产管理科（行政办公楼208室）。

对应电子版资料请发送至：hd66167869@hainanu.edu.cn。

六、各单位工作部署。

请各单位高度重视本次资产清查盘点工作，精心组织部署，压实责任，安排专人负责，按照具体工作要求和统一时间节点，认真开展资产清查盘点工作，准确记录清查盘点范围内的资产状态和实物情况，确保本次资产清查盘点结果的真实、完整、可靠。

2023年5月4日至6月30日，国有资产管理处将聘请会计师事务所，对各单位清查盘点的资产进行核查，并出具资产清查报告。届时，请各单位、各部门配合工作。

七、业务咨询和联系

联系人：汤老师、岳老师、王老师

联系电话：6616 7869

附件：《2023年度固定资产清查盘点单》

国有资产管理处

2023年1月5日